ANALISIS PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK MUAMALAT DAN BANK BTN KONVENSIONAL DI INDONESIA
DOI:
https://doi.org/10.31539/rd5gkm70Keywords:
Carren Ratio, Asset Turn Over, Net Profir Margin dan Rate of Return Invesment (ROI).Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis anatara Bank Muamalat Indonesia dan Bank Tabungan Negara terutama hal Reveneu, Cost, Remaining Business Proceeds, Current Ratio, Assets Turn Over, Net Profit Margin dan Rate of Return On Investment (ROI) . Alat keuangan yang dipergunakan adalah : Carren Ratio, Asset Turn Over, Net Profir Margin dan Rate of Return Invesment (ROI). Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Muamalah Indonesia dan Bank Tabungan Negara Indonesia. Bank Muamalat Indonesia terbukti setiap tahun meningkat, artinya pendapatan Bank Muamalat Indonesia Reveneu relatif stabil, Cost relatif stabil, Remaining Business Proceeds (SHU) meningkat, Carren Ratio relatif meningkat, Assets Turn Over realtif stabil, Net Profit Margin meningkat, Rate of Return On Investment (ROI) juga meningkat setiap tahun dibandingkan Bank Tabungan Negara.
References
Abubakar, A., & Gani, I. M. (2013). Dampak perkembangan sektor perbankan terhadap pertumbuhan ekonomi: Tinjauan lain terhadap bukti dari Nigeria. Jurnal Manajemen Bisnis & Penelitian Ilmu Sosial (JBM&SSR), 2(4), 47–57. https://doi.org/10.21608/sinjas.2021.67821.1011.
Abusharbeh, M. T. (2017). Dampak sektor perbankan terhadap pertumbuhan ekonomi: Analisis empiris dari ekonomi Palestina. Jurnal Isu-isu yang Muncul di Ekonomi, Keuangan dan Perbankan (JEIEFB): Jurnal Riset Internasional Online Jurnal, 6(2), 2306–2316.
Alharbi, A. T. (2017). Determinan Profitabilitas Bank Islam: Analisis Internasional bukti. Jurnal Internasional Keuangan Islam dan Timur Tengah dan Manajemen, 10(3),1–21. https://doi.org/10.1108/mf.2008.00934jaa.001.
Andriyani, N., & Musdholifah. (2017). Pengaruh NPL, CAR, LDR, LTA, GWM dan GDP terhadap kinerja keuangan bank umum persero di Indonesia periode 2008-2015. Jurnal Ilmu Manajemen, 5(3), 1–12.
Bolarinwa, S. T., Obembe, O. B., & Olaniyi, C. (2019). Meninjau kembali penentu profitabilitas perbankan di Nigeria. Jurnal Studi Ekonomi, 46(3), 633–651. https://doi.org/10.1108/JES-09-2017-0246.
Bougatef, K. (2017). Penentu profitabilitas bank di Tunisia: Apakah korupsi masalah? Jurnal Pengendalian Pencucian Uang, 20(1), 70–78. https://doi.org/10.1108/JMLC-10-2015-0044.
Chowdhury, M. A. F., Haque, M. M., & Masih, M. (2017). Menelaah kembali Determinan Kinerja Bank Islam: Bukti Baru dari Studi Dinamis Pendekatan GMM, regresi kuantil, dan koherensi wavelet.Pasar Keuangan dan Perdagangan, 53(7), 1519–1534. https://doi.org/10.1080/1540 496X.2016.1250076.
Chowdhury, M. A. F., & Rasid, M. E. S. M. (2016). Faktor-faktor penentu kinerja Bank Islam di negara-negara GCC: Pendekatan GMM yang dinamis. Dalam Kemajuan dalam Keuangan, Pemasaran, dan Manajemen Islam, 49-80. https://doi. org/10.1108/978-1-78635-899-820161005.
Dodoev, K. (2018). Analisis Perbandingan Bank Islam dan Bank Konvensional. Jurnal Global Manajemen dan Penelitian Bisnis: C Keuangan, 18(6), 0–5.
Ekinci, R., & Poyraz, G. (2019). Pengaruh risiko kredit terhadap kinerja keuangan perusahaan bank simpanan di Turki. Procedia Computer Science, 158, 979–987. https://doi.org/10.1016/j.procs.2019.09.139.
Elshaday, T., Kenenisa, D., & Mohammed, S. (2018). Penentu keuangan kinerja bank komersial di Ethiopia: Penekanan khusus pada sektor swasta bank komersial. Jurnal Manajemen Bisnis Afrika, 12(1), 1–10. https://doi.org/10.5897/ajbm2017.8470.
Elvira, H., Akuntansi, J., Bandung, P. N., & Mauluddi, H. A. (2020). The effect dana pihak ketiga dan persyaratan cadangan terhadap pengembalian aset di bank umum konvensional. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Indonesia Manajemen, 1(1), 195–204.
Eng, T. S. (2013). Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL dan CAR terhadap ROA Perusahaan bank internasional dan bank nasional go public periode 2007-2011. Jurnal Dinamika Manajemen, 1(3), 153–167.
Ferrouhi, E. M. (2014). Likuiditas dan kinerja keuangan bank: Bukti dari Industri perbankan Maroko. Bisnis: Teori dan Praktik, 15(4), 351–361.https://doi.org/10.3846/btp.2014.443.
Firdausi, I. (2016). Analisis pengaruh kinerja perbankan terhadap dana pihak ketiga Bank Persero. Jurnal Keuangan dan Perbankan, 20(3), 487–495. https:// doi.org/10.26905/jkdp.v20i3.318.
Gabriel, O., Victor, I. E., & Innocent, I. O. (2019). Dampak Kredit Bermasalah terhadap kinerja keuangan bank komersial di Nigeria. Jurnal Internasional Studi Bisnis dan Manajemen, 1(2), 1–9. https://doi.org/10.46545/aijbms.v1i2.82.
Hamdani, Wahyuni, N., Amin, A., & Sulfitra. (2018). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan bank umum syariah yang terdaftar di bursa efek Indonesia (BEI) (Periode 2014-2016), 2(2), 62–73.
Sufyati, H.S., Handayani, T., Maulida, S., & Melati, M. (2022). Financial analisis kinerja dan kesehatan perbankan Islam sebelum Mega Merger.Equilibrium: Jurnal Ekonomi Syariah, 10(1), 91-108. https://doi.org/10.21043/ keseimbangan.v10i1.14852
Bank Indonesia. (2012). Kodifikasi Peraturan Bank Indonesia Kelembagaan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank. Jakarta: Bank Indonesia.
Isanzu, J. S. (2017). Dampak risiko kredit terhadap kinerja keuangan perusahaan Bank Cina. Jurnal Penelitian dan Pemasaran Bisnis Internasional, 2(3),14 17.https://doi.org/10.18775/jibrm.1849-8558.2015.23.3002.
Jha, S., & Hui, X. (2012). Perbandingan kinerja keuangan perusahaan komersial bank: Studi kasus Nepal. Jurnal Manajemen Bisnis Afrika, 6(25),7601–7611. https://doi.org/10.5897/ajbm11.3073.
Jokipii, T., & Monnin, P. (2013). Dampak stabilitas sektor perbankan terhadap pertumbuhan ekonomi riil ekonomi. Jurnal Uang dan Keuangan Internasional, 32(1), 1–16. https://doi.org/10.1016/j.jimonfin.2012.02.008.
Khan, I., Khan, M., & Tahir, M. (2017). Perbandingan kinerja sistem informasi Islam dan bank konvensional: Bukti empiris dari Pakistan Imran Khan, Mehreen Khan, Muhammad Tahir,. Jurnal Internasional Islam dan Keuangan dan Manajemen Timur Tengah, 9(3), 134–149.
Majid, M. S. A., & Ulina, S. (2020). Apakah krisis keuangan global 2008 penting?untuk penentu kinerja perbankan konvensional dan Islam in Indonesia? Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam, 6(2), 77–90. https://doi.org/10.20885/jeki.vol6.iss2.art1.
Mathuva, D. dan Nyangu, M. (2022). Apakah rezim regulasi perbankan mempengaruhi Kualitas pendapatan bank di kawasan Afrika Timur? Jurnal Akuntansi dalam Ekonomi Berkembang, 12(3), 433-467. https://doi.org/10.1108/JAEE-12-Nomor telepon 2020-0325.
Muin, S. A. (2017). Analisis Faktor-faktor yang mempengaruhi rentabilitas pada PT.Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. periode 2011-2016. Jurnal Ekonomi, 5(2), 137–147.
Ndoricimpa, A. (2020). Efek ambang batas utang publik terhadap pertumbuhan ekonomi di Afrika: Bukti baru. Jurnal Ekonomi dan Pembangunan, 22(2), 187–207. https://doi.org/10.1108/jed-01-2020-0001.
OJK. (2015). Potensi Pertumbuhan Ekonomi ditinjau dari Penyaluran Kredit Perbankan kepada Sektor Prioritas. Otoritas Jasa Keuangan, 58. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Potensi-Pertumbuhan-Ekonomi-ditinjau-dari-Penyaluran-Kredit-Perbankan-Kepada-Sektor-Prioritas/KajianKredit- Pertumbuhan Eko (final).pdf.
Ozurumba, B. A. (2016). Dampak kredit bermasalah terhadap kinerja dari bank komersial terpilih di Nigeria. Jurnal Penelitian Keuangan dan Akuntansi, 7(16), 95–109. www.iiste.org.
Petria, N., Capraru, B., & Ihnatov, I. (2015). Faktor penentu profitabilitas bank:Bukti dari 27 sistem perbankan Uni Eropa. Procedia Economics and Finance,20(15), 518–524. https://doi.org/10.1016/s2212-5671(15)00104-5.
Pratito, D. W., & Puspitasari, D. (2017). Analisis pengaruh kebijakan giro wajib minimum (GWM), posisi devisa netto (PDN), loan to deposit ratio(LDR), cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN), dan suku bunga sbi terhadap perubahan laba (Studi pada bank umum swasta nasional devisa di Indonesia periode 2009-2013). Jurnal Dinamika Sosial Budaya, 17(2), 228.https://doi.org/10.26623/jdsb.v17i2.488.
Purnamasari, D. (2021). Pengaruh pendapatan bagi hasil musyarakah, financing to deposit ratio (FDR), capital adequacy ratio (CAR), dan giro wajib minimum (GWM) terhadap profitabilitas (ROA) PT Bank BRI Syariah periode 2012-2019. Thesis. UIN Satu Tulungagung.
Putrianingsih, D. I., & Yulianto, A. (2016). Pengaruh non performing loan (NPL) dan capital adequacy ratio (CAR) terhadap profitabilitas. Management Jurnal Analisis, 5(2), 110–115. http://maj.unnes.ac.id.
Rashid, A., & Jabeen, S. (2016). Menganalisis determinan kinerja:Bank Konvensional versus Bank Islam di Pakistan. Borsa Istanbul Review, 16(2),92–107. https://doi.org/10.1016/j.bir.2016.03.002.
Setiawan, A. (2017). Analisis Pengaruh tingkat kesehatan bank terhadap return on asset. Jurnal Analisa Akuntansi dan Perpajakan, 1(2), 138–151. https:// doi.org/10.25139/jaap.v1i2.346.
Siddique, A., Khan, M. A., & Khan, Z. (2022). Pengaruh manajemen risiko kredit dan faktor-faktor spesifik bank terhadap kinerja keuangan negara-negara Asia Selatan bank komersial. Jurnal Penelitian Akuntansi Asia, 7(2), 182–194. https://doi.org/10.1108/AJAR-08-2020-0071.
Simatupang, H. B. (2019). Peranan perbankan dalam meningkatkan perekonomian Indonesia. JRAM (Jurnal Riset Akuntansi Multiparadigma), 6(2), 136–146. ttps://jurnal.uisu.ac.id/index.php/JRAM/article/lihat/2184%0Ahttps://jurnal.uisu.ac.id/index.php/JRAM/artikellihatFile/2184/1510.
Suwarno, R. C., & Muthohar, A. M. (2018). Analisis pengaruh NPF, FDR,BOPO, CAR, dan GCG terhadap kinerja keuangan bank umum syariah di Indonesia periode 2013-2017. BISNIS : Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam, 6(1), 94-109. https://doi.org/10.21043/bisnis.v6i1.3699.
Tabash, M. I., Yahya, A. T., & Akhtar, A. (2017). Perbandingan kinerja keuangan bank Islam dan konvensional di Uni Emirat Arab (UEA).Konferensi Internasional tentang Kemajuan dalam Bisnis, Manajemen dan Hukum (ICABML) 2017, 1(1), 477–494. https://doi.org/10.30585/icabml-cp.v1i1.39.
Tan, Y., Floros, C., & Anchor, J. (2017). Profitabilitas bank-bank Tiongkok: Dampak risiko, persaingan dan efisiensi. Tinjauan Akuntansi dan Keuangan, 16(1),86–105. https://doi.org/10.1108/RAF-05-2015-0072.
Trad, N., Trabelsi, M. A., & Goux, J. F. (2017). Risiko dan profitabilitas investasi syariah Bank: Penipuan agama atau solusi alternatif? Eropa Jurnal Manajemen dan Ekonomi Bisnis, 23(1), 40–45. https://doi. org/10.1016/j.iedeen.2016.09.001.
Uddin, M. S., Ahsan, M. K., & Haque, M. A. (2017). Perbandingan laporan keuangan kinerja bank syariah dan bank konvensional di Bangladesh. ABC Peringatan Penelitian, 5(2), 9-20. https://doi.org/10.18034/ra.v5i2.313.
Ulina, S., & Majid, M. S. A. (2020). Analisis Perbandingan Determinan Kinerja perbankan syariah dan konvensional di Indonesia. Amwaluna: Jurnal Ekonomi dan Keuangan Syariah, 4(2), 176–192.
Warsa, N. M. I. U. P., & Mustanda, I. K. (2016). Pengaruh CAR, LDR, dan NPL terhadap ROA pada sektor perbankan di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Unud, 5(5), 2842–2870.
Widodo, A., & Agustiyani, M. (2017). Implikasi kinerja internal perbankan syariah dan gejolak indikator makroekonomi terhadap akselerasi pembiayaan bank umum syariah di Indonesia.
Downloads
Published
Issue
Section
License
Copyright (c) 2026 Masnur Masnur Masnur, Wiwik Anggraini, Riri Arianti
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.
